涉$10亿欺诈，前温哥华律师资产遭冻结，曾被税局起诉

据《温哥华太阳报》报道，本周BC省高等法院下令冻结西温居民、前温哥华律师Frederick L. Sharp的资产。现年71岁的Sharp被认为是一起$10亿美元国际股票欺诈案背后的策划者。

涉及$10亿美元股票欺诈今年1月，美国检察官办公室宣布了对Sharp和其他大温居民提出证券欺诈的刑事指控。如果被定罪，这些指控最高可判处20年监禁。包括Sharp在内的7名大温居民被SEC指控参与了大规模的拉高抛售股票欺诈活动。其他被指控的嫌疑人包括43 岁的素里居民 Courtney M. Kelln、 43 岁的温哥华居民Mike KG Veldhuis 和55 岁的安莫尔居民Paul Sexton。

在此类骗局中，欺诈者利用复杂的平台来隐藏对巨量毛票股(指股价不足1美元的股票）的控制权，人为夸大股票价值，拉高股价，然后以牺牲其他散户投资人的利益为代价出售以获取利润。

说句题外话，正在投资美股的散户投资者要当心此类交易平台，真的是被当成韭菜在割。据SEC称，7名被告参与的股票炒作和抛售行为在2010年至2019年期间促成了数百家买票股公司超过$10亿美元的股票销售额。

Sharp被SEC称为该股票欺诈计划的“主谋”。除Sharp以外，诉讼中提到的其他人此前已经承认违反证券法，多人在BC省的房产和豪车被冻结。

SEC称Sharp和另外两人共同经营一家非法企业，为股票欺诈提供便利，例如隐瞒身份，以换取丰厚的费用。

Sharp集团使用离岸空壳公司与加密的会计和通信系统在公开市场上进行了至少6次精心策划的欺诈，主要是通过抬高他们秘密持有大量头寸的股票价格，并迅速将其出售给公众套利。

美国总检察长指控Sharp使用代号"邦德"（代表詹姆斯·邦德）主管了至少6年的复杂业务，包括提供离岸空壳公司服务、被称为xphone和xmail的加密通信网络，以及一个被称为Q的会计系统，该系统跟踪客户的股票持有、销售和收益。

在9年多的时间里，Sharp集团帮助客户处理了总额超过$13亿加元的股票销售和$10亿加元的利润。

Sharp本人没有对指控作出回应，因此2022年5月美国地方法院对他作出了缺席判决，命令他支付$5300万美元，包括他在2011年至2019年期间在所谓的计划中净赚的$2890万美元利润及利息，以及近$2400万美元的罚金。

美国证监会跨境追讨罚金SEC寻求在加拿大对其美国判罚中的非法利润部分进行强制执行，即上述的$2890万美元，约合$3700万加元。此前，作为美国对Sharp和其他人提起的诉讼的一部分，已经在全球范围内进行了资产冻结，具体地点包括加拿大、多米尼加、马耳他、菲律宾、圣卢西亚和美国。

从2022年以来，Sharp一直在BC最高法院与SEC进行抗争。今年6月，BC高等法院的简易判决裁定SEC针对Sharp的$3700万加元罚款在BC省可以执行。此前，BC省证券委员会只确保了约$220万美元的美国罚款。虽然Sharp没有在美国为自己辩护，但他正在加拿大努力对抗$3700万加元的赔偿。在BC省高等法院，他否认了SEC的所有指控。然而，高等法院本周公布的裁决对Sharp不利。SEC获得了针对Sharp在BC省资产的冻结令。虽然这些资产在很大程度上没有具体说明，但该命令禁止Sharp出售和/或将任何资产转移到海外。

Sharp的律师周三表示，他的客户已就冻结令和最近承认SEC罚款在本省具有执行力的裁决提出上诉。

在本周发布的省高等法院裁决中，法官命令Sharp必须列出一份资产清单，但清单中的内容暂时保密，直到美国境内针对Sharp股票欺诈的刑事诉讼结束。原因是Sharp担心这份清单可能会在美国刑事案件中被用来对付他。

SEC必须等到这些刑事诉讼结束才能调阅这份清单，并被明确禁止与美国刑事检察官或调查人员分享该名单。

Sharp本人则根本不想出具资产清单，理由是这将使他在第五修正案下的权利在刑事诉讼中面临风险，而且只要有清单存在，SEC一定会藐视法院的保密要求拿到清单。但法官对此并不认同，表示清单一定要有，因为“无法确定这构成足够现实的风险，以至于原告（SEC）应该被剥夺获取信息的机会。”目前，Sharp在BC省的资产范围仍不得而知。

曾被《巴拿马文件》点名资料搜索显示，Sharp目前不持有股票。他和妻子自1990年代中期以来一直住在西温。房子是以他妻子的名义购买的，目前估值约$212万加元。Sharp不光是被SEC追查的对象，也是被加拿大税务局（CRA）追查的对象。加拿大税务局于2013年提起刑事诉讼，指控Sharp的公司 Corporate House Group of Companies（Corporate House）参与了一项复杂的逃税计划。2016年开始，Corporate House被著名的《巴拿马文件》点名。

该文件揭露了全球数以千计的个人和实体如何使用离岸避税天堂避税。 不过，CRA的指控尚未在法庭上得到验证。信息来源：Vancouver Sun